Nettikasino verotus Suomessa: Opas pelivoittojen verotukseen
Monia pelaajia mietityttää kasinovoittojen verotus – ja jos ei mietitytä, niin ainakin pitäisi. Kasinoiden verotuksen voi tiivistää seuraavasti:
- Veroja ei tarvitse maksaa, jos pelaat Veikkauksen pelejä
- Veroja ei tarvitse maksaa, jos pelaat ETA-maan lisensoimalla kasinolla
- Verot pitää maksaa, jos pelaat millä tahansa muulla kasinolla
Verojen maksaminen perustuu Suomen arpajaisverolakiin. Kasinovoitot verotetaan ansiotulona.
Käymme tässä oppaassa läpi kaiken, mitä sinun tulee tietää kasinovoittojen verotuksesta. Jatka siis lukemista!
Arpajaisverolaki määrittää kasinovoittojen verotuksen Suomessa
Moni suomalainen on pelannut varmasti joskus Veikkauksen pelejä, ja hyvällä lykyllä osa on voinut saada jopa voittojakin. Näistä Veikkauksen parissa saaduista voitoista suomalaisen ei tarvitse itse maksaa veroa, sillä tuloveron korvaavan arpajaisveron
Suomi on EU-jäsenmaa, mikä tarkoittaa sitä, ettei kasino verotus ole riippuvainen ainoastaan Suomen omista säädöksistä rahapeleihin liittyen. EU:n vapaan liikkuvuuden direktiivien mukaan henkilö, joka voi nauttia kansallisen tason verovapaudesta, on oikeutettu lunastamaan voitot verovapaasti myös ETA-alueelta (Euroopan talousalue).
Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että suomalaiset ovat oikeutettuja pelaamaan verovapaasti myös ulkomaisilla nettikasinoilla, kunhan ne ovat jonkin ETA-maan lisensoimia.
Tärkeintä tässä kohtaa on se, että arpajaisten harjoittaminen on laillista kyseisessä maassa, toimintaan on hankittu asianmukainen lupa ja itse arpajaiset on järjestetty valtion lainsäädännön mukaisesti.
Mitkä pelit lasketaan arpajaisiksi?
Suomessa kasino verotus perustuu pitkälti arpajaisverolakiin, joka määrittelee kaiken olennaisen rahapelien verotukseen liittyen.
Lähdetään liikkeelle perusteista. Mitä ovat arpajaiset? Arpajaiset ovat toimintaa, johon henkilö osallistuu mukaan vastiketta vastaan (esim. rahapanos), ja josta hän voi voittaa osittain tai täysin tuurista kiinni olevan voiton.
Arpajaislain piiriin lukeutuvat esimerkiksi:
- Rahapeliautomaatit
- Arvonnat
- Bingopelit
- Vedonlyönti & toto
- Tavaravoittoautomaatit
Nimenomaan raha-arpajaisia saa toimeenpanna laillisesti Suomessa ainoastaan Veikkaus Oy, mutta se ei estä sinua pelaamasta ulkomaisilla kasinosivustoilla.
Pitääkö kasinovoitoista maksaa veroja?
Kasinovoitoista tulee maksaa verot silloin, kun pelaat sellaisella nettikasinolla, joka on lisensoitu ETA-maiden ulkopuolella. Jos pelaat Veikkauksen pelejä tai muiden ETA-maiden kasinoiden pelejä, ei veroista tarvitse huolehtia.
Veroja ei tarvitse miettiä, kun pelaat seuraavilla kasinoilla:
- Veikkaus
- Kasinolla, jolla on Malta Gaming Authorityn lisenssi
- Kasinolla, jolla on Viron Vero- ja tulliviranomaisen EMTA:n lisenssi
Kaikissa muissa tapauksissa kasinovoitot ovat verotettavaa tuloa. Voitot tulee ilmoittaa Suomen verottajalle heti, kun ne ovat nostettavissa. Veron maksua ei siis voi viivyttää sillä, että jätät voitot pelitilillesi makaamaan.
Huomioi, että olet velvoitettu maksamaan verot, vaikka käyttäisit voittamiasi rahoja uusien pelikierrosten pelaamiseen. Kannattaa siis miettiä tarkkaan omilla voitoilla pelaamista, ettet joudu maksamaan veroja myöhemmin omasta pussistasi.
Pidä myös mielessä, ettet voi tehdä verovähennyksiä tappiollisilla pelikierroksilla, sillä verottaja kieltää moisen onneen pohjautuvien pelien parissa.
Pitääkö vedonlyönnistä maksaa veroja?
Vedonlyönti verotus toimii verottajan mukaan samalla periaatteella kuin kasinovoittojen verotus. Jos lyöt vetoa Suomessa tai EU-/ETA-alueella operoivan laillisen vedonlyöntisivuston parissa, jolta löytyy myös ETA-alueen pelilisenssi, voit kotiuttaa voittosi verovapaasti.
Jos taas lyöt vetoa esimerkiksi Curaçaon lisenssin alaisella kasinolla, on voitoista maksettava verot.
Vedonlyönnin verotuksessa voi ottaa huomioon myös mahdolliset verovähennykset:
- Jos voitat vedon, voit vähentää alkuperäisen panoksen tulonhankkimismenona.
- Jos häviät vedon, ei verovähennyksiä voi tehdä.
Jos pelaat ETA-alueen ulkopuolella, on sinun ilmoitettava voitot oma-aloitteisesti veroilmoituksessasi, ja maksettava verot asianmukaisella tavalla.
Lotto verotus
Lotto verotus toimii nettikasinoilla samalla tavalla kuin rahapelienkin verotus. Jos lottoa tarjoavalta nettikasinolta löytyy ETA-alueen pelilisenssi, ovat lottovoitot sinulle verovapaita.
Veikkauksen loton parissa sinun ei myöskään tarvitse murehtia veroista, jos pelaat itseksesi. Veikkaus nimittäin hoitaa verojen maksamisen puolestasi.
Entäpä sitten, jos olet mukana porukkalotossa? Tässä porukkaloton verotus
- Kaikki pelaajat ovat tunnistautuneet: Veikkaus maksaa kaikille osuuden voittopotista verovapaasti.
- Yksi pelaaja & keskinäinen sopimus: Tunnistautunut pelaaja saa voittonsa verovapaasti ja muiden voitto-osuudet verotetaan ansiotulona.
- Yksi pelaaja & ei sopimusta: Lottovoitto on verovapaa tunnistautuneelle henkilölle ja muiden osalta voitot verotetaan lahjaveron mukaan.
Miten lahjavero toimii? Siitä lisää seuraavaksi!
Lahjana saatujen kasinovoittojen verotus
Lahjavero on vero, jonka lahjansaajan tulee maksaa, jos hän saa samalta henkilöltä kolmen vuoden aikana lahjan tai lahjoja, joiden arvo on yhteensä 5000 euroa tai enemmän.
Jos siis esimerkiksi ystäväsi voittaa lotossa, ja päättää lahjoittaa sinulle 5000 euroa, tulee sinun ilmoittaa tästä verottajalle ja maksaa lahjavero.
Lahjaveroilmoitus tulee tehdä verottajalle omatoimisesti kolmen kuukauden sisällä lahjan saamisesta. Tarvitset ilmoitusta varten tiedot sukulaisuussuhteesta, lahjanantajan henkilötunnuksen, lahjoituspäivän sekä lahjan arvon. Lahjaveropäätös näkyy OmaVerossa noin 6-12 kuukauden sisällä, jonka jälkeen se tulee maksettavaksi.
Kryptokasinot ja verotus
Kovinkaan monet ETA-alueella toimivat nettikasinot eivät mahdollista kryptovaluutoilla pelaamista, sillä Euroopassa kryptoja ei vielä pidetä kunnollisina valuuttoina. Muutamat Viron pelilisenssillä toimivat online casinot ovat kuitenkin saaneet sisällytettyä virtuaalivaluutat omiin maksutapoihinsa, ja näiden kohdalla voitot ovat periaatteessa verovapaita.
Nimenomaan periaatteessa, mutta ei ihan täysin. Jos kryptovaluuttoja käyttää toisen virtuaalivaluutan ostamiseen tai jonkin asian hankkimiseen, tulee tästä syntyneestä voitosta maksaa pääomatuloveroa. Jos voitto on korkeintaan 30 000 €, tulee siitä maksaa 30 % veroa. Jos voitto on yli 30 000 €, tulee siitä maksaa 34 %.
Sekä kryptojen hankintahinnoista, ostoista sekä mahdollisista voitoista tulee pitää kirjaa ja ne pitää sen jälkeen ilmoittaa verottajalle
Pahimmassa tapauksessa sinun tulee siis ensiksi maksaa kryptojen arvonnoususta 30–34 %:n edestä pääomatuloveroa, minkä jälkeen voitoista pitää maksaa vielä ansiotuloveroa, jos kryptokasino on ETA-alueen ulkopuolinen sivusto.
Pääomatuloverolta voi kuitenkin välttyä, jos pelaa hieman pienemmän budjetin turvin. Ja mikäli kasino sattuu toimimaan Euroopassa suomalaisille relevantilla lisenssillä, on kyseessä yhtäkkiä täysin verovapaa kryptokasino. Miten tämä on mahdollista? Se selviää sinulle seuraavaksi.
Vältä krypto verot pelaamalla pienellä budjetilla
Kryptovaluutoissa on mahdollista hyödyntää samaa pienten luovutusten verovapautta
Tämä tarkoittaa, että saamasi luovutusvoitto ei ole veronalaista tuloa, kunhan luovutushinta on alle 1000 euroa. Tässä otetaan huomioon myös muut pääomatulosi, ja tämän summan täytyy olla yhteensä alle tuhat euroa.
Sinun kannattaa siis pelata kryptovaluutta kasinolla hieman pienemmällä budjetilla.
Mistä tietää, onko kasino verovapaa?
Sinun ei tarvitse huolehtia voittojen verotuksesta, kun valitset verovapaan kasinon. Suomalaisille verovapaa nettikasino on käytännössä sellainen kasinosivusto, joka toimii Malta Gaming Authorityn tai Viron Vero- ja tullihallituksen (Maksu- ja Tolliamet) myöntämällä lisenssillä ETA-alueelta käsin.
Nämä kaksi rahapeliviranomaista ovat äärimmäisen tiukkoja lisenssien myöntämisen suhteen, eivätkä ne myönnä toimilupaa kuin kaikkein laadukkaimmille kasinosivustoille.
Voit tarkistaa pelilisenssin kasinon etusivun alalaidasta. Sieltä löytyy yleensä lisenssin logo, jota klikkaamalla voit tarkistaa lisenssin voimassaolon. Jos lisenssin suhteen on epäselvyyksiä, voit aina kysyä kasinon asiakaspalvelusta.
Tutustu eri kasinolisensseihin
Yllä mainitut verovapaat lisenssit eivät suinkaan ole ainoita pelilisenssejä, joita maailmasta löytyy. Itse asiassa ei-verovapaita toimilupia on markkinoilla huomattavasti enemmän, ja isossa kuvassa monet maailman online casinot toimivat nimenomaan näiden lisenssien alaisuudessa.
Pelilisenssi itsessään on merkki siitä, että kasinosivusto toimii jonkin virallisen viranomaisen valvonnassa, ja se on täyttänyt kyseisen tahon laatu- ja turvallisuusvaatimukset.
Kaikki lisenssit eivät kuitenkaan ole ihan yhtä laadukkaita tai turvallisia keskenään. Löydä opas kasinolisensseistä Kasinohain sivustolta ja opit, mitkä ovat markkinoiden turvallisimmat, laadukkaimmat ja suomalaisten kannalta parhaimmat lisenssit.
Lue alta lisää suomalaisille yleisimmistä pelilisensseistä.
Usein kysytyt kysymykset nettikasino verotuksesta
Lähteet
Kasinohai vaatii, että sisällöntuottajamme käyttävät työssään luotettavia lähteitä. Näihin kuuluvat tilastot, raportit, tutkielmat ja alan asiantuntijoiden haastattelut. Lisäksi viittaamme muihin alkuperäisiin ja arvostettuihin julkaisuihin aina, kun se on aiheellista. Toimituksellisten standardiemme tavoitteena on tuottaa tarkkaa ja puolueetonta sisältöä.
Aino Lahti varmistaa, että kaikki kasinomaailman lait, säännöstelyt ja lisenssit ovat mahdollisimman helppo ymmärtää! Tämä hurmaava lakiasiantuntija on kokenut tekijä, jota kiinnostaa erityisesti verkkopohjaiset alat.
Lue lisää kirjoittajasta
Viimeisimmät oppaat
